くらす

2018.02.25おじいちゃんのお金をお子さんにあげても大丈夫??

こんにちは税理士の安田です。

今回のテーマはおじいちゃんから金銭などを貰う場合の問題点を考えてみます。

基本的に貰う(贈与)というのは110万までは非課税(税金がかからない)ということですが、逆に500万や1,000万などの多額の金銭を貰った場合税金が発生します。

ちなみにお子さん(未成年)などが1,000万をおじいちゃんから貰った場合、贈与税はなんと231万になります。

そうです。簡単にお子さんにお金をあげるとか言っても金額が大きいと贈与税が多額に発生します。

じゃあ、どのようにおじいちゃんからお金を貰ったらいいでしょうか?

それは毎年決まった額(例えば非課税なので110万)を贈与することがもっとも確実で贈与税も発生せずに移動することができます。
ただし、贈与の大前提として、おじいちゃんとお子さんで「あげます」「もらいます」の合意が客観的に認められなければ贈与と見なされません。

おじいちゃんや親がお子さんの預金通帳を勝手に作り、そこに少しずつお金を移していた場合、子や孫は自分が贈与を受けたことを知りません。すると、「もらいます」の部分の意思表示が欠けていることになります。

また、贈与を受けたら本来はそのお金を自由に使えるはずですが、通帳が手元になければ子や孫は使うことができません。名義的には子や孫のお金であっても、実質的には子や孫のお金ではないとみなされ、これをいわゆる「名義預金」として、相続財産に組み込まれ、課税対象になってしまうのです。

生前贈与は相続税の最も有効な節税対策ですが、行う場合は専門家に相談し計画的に行いましょう。くれぐれも勝手にお金の移動は要注意!!

 

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2018.02.21老後資金を自分で作るお得な制度が今熱い!~前編~

国の年金だけじゃ老後が心配!これはよく聞く話です。
老後資金を自分で作るお得な制度、それが、iDeCo(イデコ)です。

 

最近、耳にしたことがある言葉ではないでしょうか。
iDeCo(イデコ)は個人で加入者が毎月、掛金を拠出(積立)し、あらかじめ用意されている
金融商品を運用し、60歳以降に年金または一時金として受け取る制度のことです。

掛金(積立)は月々5,000円から始められ、掛金額を1,000円単位で自由に設定できますので、
ご自身のライフスタイルに合わせた無理のない負担で老後に備えることができます。

 

加入者区分 上限
第1号被保険者 (自営業) 月額6.8万円
第2号被保険者 (会社に企業年金がない場合) 月額2.3万円
(企業型DC)に加入している会社員 月額2.0万円
(DBと企業型DC)に加入している会社員 月額1.2万円
(DBのみに加入している会社員) 月額1.2万円
(公務員) 月額1.2万円
第3号被保険者 (専業主婦(夫)) 月額2.3万円

※DC 確定拠出年金  DB 確定給付年金

 

メリットは大きく3つ

1.掛金(積立)は全額所得控除

仮に毎月の掛け金が1万円の場合、その全額が税額軽減の対象となり所得税・住民税合わせて年間約2.4万円戻ってきます。

確定申告や年末調整をすることで一定の税金が戻ってきます。

 

2.運用した際に出た運用益は非課税

 

3.受け取る場合は一定の所得控除が適用

年金として受け取る場合は公的年金等控除が適用されます。

一時金として受け取る場合は退職所得として退職所得控除が適用されます。

 

次回へ続く・・・

 

シナジー経営株式会社 北出経営労務事務所

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2018.02.21必ずチェック!気になる土地はまず現地に行ってみましょう。

気になる物件は、ただインターネットの不動産情報を見るだけでなく、現地に足を運んで自分の目で確認をしてみることが大事です。

例えば、近くにスーパーがあるか、前面道路の交通状況やお子様の通学ルート、などなど。

 

長く住むことになる場所だからこそ、皆さんの視点で気になるポイントをチェックしてみることが重要です。

 

■自然環境

お子様のいるご家庭なら近くに安心して遊べられる公園があるかもチェック項目の一つ。

公園への道のりや交通量も確認しましょう。

 

■交通環境

ご自身の通勤ルート・通勤時間の確認。お子様の将来の進路選びに幅を持たせられるように、近くに電車やバスなどの公共交通機関があるかも念頭においておくと良いですね。

 

■教育環境

お子様の通園・通学ルートの確認、危険な場所がないかも確認しておきましょう。

共働きで日中お子様を見られない場合、託児所や児童館などが近くにあるかも確認すると安心です。

■医療環境

病気やケガはいつ起こるかわかりません。

突然の病気やケガに対応できるようにすぐ行ける範囲内に病院がないか見ておきましょう。

 

■ショッピング環境

日用品や食材を購入できるスーパーマーケットやドラッグストアーが近くにあると便利です。銀行や郵便局など、日常的に普段使う可能性がある商業施設が近くにあるかどうかは押さえておく必要があります。

 

勿論、全てを網羅している土地というのはなかなか手に入りません。ご自身の予算や優先順位を設けて現地をチェックしていきましょう。不動産会社に問い合わせて・現地を確認して。それが後悔のない土地探しの第一歩です。

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2018.02.21どうする!?デジタル遺品

最近、いろんなメディアでも話題になっている「デジタル遺品」。

 

デジタル遺品とは、パソコンの中やスマホにあるいろんな資料や写真、その他外付けハードディスク、SDカード 云々、いろんな媒体が考えられます。

データにとどまらず、財産関係も、ネット銀行やネット証券など、パソコンを通してのサービスなどもあります。

この所有者が亡くなると、ちょっとした問題になる場合があるわけです。

今もしご自身や家族の身に何かあった場合、これらは、ちゃんと対応できるでしょうか?

 

大量の写真や文書、どれが重要で、どれが要らないものなのか、なかには、見られるとマズイものもあったり・・・。

また、SNSやブログなどの記録は、抹消すべきなのかどうか、それをどうやって、家族に託すのか、ここにもいろんな問題があります。

PCだと、ネットを介して、いろんなところへ流出する危険性もあります。また、家族としては、開いてはいけない箱のように感じる場合も多く、手を付けず放置するケースもあるでしょう。

 

とにかく、生前整理を行い、出来る限り家族共有するよう、対策が必要です。

 

デジタル遺品の対策アプリなども様々あるようですが、これからますます問題とされることでしょう。

 

青木行政書士事務所 青木克博

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2018.02.19はたらく母の想い育児休業

福井県は共働き率が高く、働くお母さんがたくさんいますね。

 

日本ではまだまだ3歳児神話の考え方も根強く、お子さんを保育園に預けて働くお母さんの中には、周りの人から「まだ小さいのにかわいそう・・・。」なんて言われて落ち込んだことがある方もいらっしゃるかもしれません。

私も泣いて縋る我が子を振り切るように出勤した日なんかは、自分はこれで正しいのか分からず「かわいそう」の言葉を思い出しては涙が出ることもありました。

 

残業なんかしちゃうと、1人で待っている我が子の姿を想像しては胸が締め付けられて苦しくなったり・・・。

 

職場復帰直後の私は、本当に毎日が辛かったです。

全く余裕がありませんでした。

ひょっとしたら、今まさにそんな状況のお母さんもいるかもしれませんね。

 

でも実は、3歳未満のお子さんを養育する場合、申し出ることによって所定外労働を制限するといった制度だったり、同じく3歳未満のお子さんを養育する場合、申し出ることによって勤務時間を短縮できる制度があったりなど、産前産後休業や育児休業だけではなく、職場復帰してからも利用できる制度がたくさんあります。

 

お勤めの会社によって運用方法は異なりますので、一度、育児介護休業規程なんかをじっくり読んでみるといいかもしれません。(意外と面白いですよ。)

 

無理だと思っても、すぐに退職を考えるのではなく、そういった制度を利用しながらお仕事を続ける方法もあるのかなと思います。

 

辛くて下ばかり見てしまう時期もあるかもしれませんが、色々な制度を利用しながら、助けてもらいながら、「あの時は大変だったけど、おかげで助かりました!!」って笑って言える時が来たら素晴らしいなと思います。

そして制度利用の経験者として、次の人にアドバイスする事でお母さんも働きやすい職場環境ができていくのかなと思います。

シナジー経営株式会社 北出経営労務事務所

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